Как получить стандартный налоговый вычет на детей?

Как получить стандартный налоговый вычет на детей?

Одной из составляющих стандартного налогового вычета является вычет на детей.

Именно о том, как можно наиболее выгодно использовать детский вычет, мы и поговорим.

Все мы считаем свои заработанные деньги, и все выплаты, которые могут уменьшить заветную сумму, которую мы получаем в конце месяца на руки, огорчают любого из нас. Особенно неохотно мы расстаемся со своими кровными, когда платим налоги. И поэтому, наверное, ни один из нас не откажется использовать возможность снизить этот налог. Тем более, если способ предлагается самим государством.

Приступим к обсуждению этого насущного вопроса. И в этом видео мы поговорим о том, кому положена данная льгота, сколько ежемесячно можно сэкономить на детях, какие установлены максимальные суммы дохода, для того, что бы можно было использовать данное право, и что нужно сделать, что бы не упустить возможность получения стандартного вычета.

И начнем мы с установленных размеров вычетов. Для начала приведем конкретные цифры стандартных налоговых льгот для родителей, которые указаны в законе. Следует отметить, что с 2016 года произошли значительные изменения. Давайте сравним цифры.

Что было в 2015 году:

  • по 1 тысяче 400 рублей было назначено за первых двух детей;
  • по 3 тысячи рублей можно было использовать льготу на детей с инвалидностью, а так же для третьих и последующих детей.

А вот начиная с 2016 года вычет за первых двух детей остался прежним – размер вычета составляет 1 тысячу 400 рублей. За третьего ребенка и детей после него сумма тоже остается прежней – 3 тысячи рублей. А вот за детей-инвалидов суммы значительно увеличены. Если ребенок инвалид первой и второй группы, то это позволяет родителям и усыновителям воспользоваться льготой в 12 тысяч рублей, а законным представителям такого малыша – в 6 тысяч рублей.

То есть, детские льготы фактически остались прежними — 1400 и 3 тысячи рублей. А вот на детей-инвалидов – значительно увеличились, аж в 4 раза. Именно с этих сумм с работников ежемесячно не будет удерживаться подоходный налог, или НДФЛ.

А это значит, что деньги можно получить на руки чистыми. Вся эта информация касается детей, которые еще не достигли совершеннолетия, а также для студентов, возраст которых не превышает 24 лет. Сумма вычетов может быть удвоена, если родитель является единственным, либо если у второго родителя появилось желание отказаться от своей льготы в пользу супруга.

Для наглядности рассмотрим пример. Молодцова Мария одна воспитывает двоих детей. Младшему ее сыну в 2015 году исполнилось 7 лет. Старшей дочери уже 19, и она инвалид второй группы, а также студентка второго курса очного отделения местного университета. Зарплата у нашей героини составляет два года подряд 35 тысяч рублей в месяц.

Давайте посмотрим, как ведется расчет для 2015 года. Из месячной зарплаты вычитаем льготные суммы. И не забываем при этом, что Мария – мать-одиночка. Поэтому вычет на первого ребенка 1400 рублей умножаем на 2. Также и вычет на второго ребенка-инвалида, который составляет 3 тысячи рублей, также умножаем на 2.

Как вернуть НДФЛ за лечение пенсионеру?

Как получить налоговый вычет за обучение, читайте тут.

Сколько раз можно получить налоговый вычет при покупке квартиры, читайте по ссылке: http://uropora.ru/nalogi/nalogooblozhenie-fizicheskix-lic/skolko-raz-vozmozhno-poluchit-nalogovyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry.html

И в результате у нас остается сумма в 26200 рублей. Именно с этой суммы будет перечисляться подоходный налог, то есть 13 процентов, что составляет в результате 3406 рублей. И зарплата в чистом виде, которую Мария получит на руки, составляет разницу между ее месячным окладом и подоходным налогом, который будет перечислен в бюджет. И получается 31594 рубля Молодцова получит на руки.

А теперь сделаем такой же расчет для 2016 года. Вычитаем из зарплаты все положенные вычеты, точно также умножая их на 2. За первого ребенка у нас остается прежняя сумма в 1400 рублей. А за ребенка-инвалида Мария может теперь использовать льготу в 12 тысяч рублей.

И в результате сумма, которая будет облагаться подоходным налогом, составляет 8200 рублей. По всем правилам расчета месячный налог с ее дохода в 2016 году составит 13%. А это значит – 1066 рублей будет уплачено в виде налога в бюджет. Посчитаем, сколько остается ей на руки.  В 2016 году Мария Молодцова получит 33934 рубля.

Разница между суммами по годам достаточно существенна. Давайте сравним эти цифры в 2015 году и в 2016 году. Разница составляет 2340 рублей ежемесячно. Именно на эту сумму увеличится ежемесячная зарплата Марии.

Поэтому можно подтвердить, что изменения в законе направлены на улучшение положения некоторых плательщиков.

А теперь поговорим о предельных суммах, с которых возможен стандартный налоговый вычет.

Казалось бы, что цифра дополнительной выгоды за год получается весьма существенная. Если мы умножим налоговую прибыль на 12 месяцев, то в результате получится дополнительно 28080 рублей за год. Но не все так красиво, как хотелось бы. Существуют ограничения на льготный период, то есть суммарный доход за год. В 2015 году он составлял 280 тысяч рублей. А в 2016 он был увеличен до 350 тысяч рублей.

Поэтому, если вернемся к нашему примеру, то получается следующее:

  • в 2015 году указанные в заявлении суммы прекратили минусоваться в сентябре, так как заработная плата с начала года и по август 2015 в общей сумме составила 280 тысяч рублей. Именно она является предельной для применения вычетов на детей;
  • в 2016 году длительность предоставления вычета увеличилась благодаря новому порогу суммированной зарплаты с начала года в 350 тысяч рублей. И поэтому последним месяцем получения налоговой льготы станет октябрь, так как именно в этом месяце годовая зарплата достигнет нового предела в 350 тысяч рублей.

Но бывают ситуации, когда официальные зарплаты достаточно низкие, и налоговые льготы могут превысить эти суммы. Как же быть, если вычеты окажутся больше суммы зарплаты?

Здесь все очень просто. В случае, когда разница при вычитании зарплаты и вычетов получается со знаком минус, сумма, от которой считаются 13%, принимается равной 0. И, соответственно, умножение на 0 дает нам нулевой налог. Говоря проще, налог, в данном случае равен 0. Работник получает оклад в чистом виде без какого либо уплаченного НДФЛ.

Если возникает отрицательная разница, то она может переноситься на следующий месяц. Но это происходит в пределах одного отчетного года.

Какие же нужны документы для использования права на стандартный вычет?

Для этого пишется заявление в бухгалтерию предприятия. К нему прикладывается копия свидетельства о рождении детей. Если ребенок старше 18 лет и обучается в каком-либо учебном заведении, необходимо получить оттуда справку.

Если ребенок инвалид, то прикладываем справку из медицинского учреждения. Если вы претендуете на двойной налоговый вычет, в этом случае необходимо приложить документ о наличии только одного родителя или же заявление-отказ от льготы в пользу супруга. Чтобы доказать право на налоговую льготу в удвоенном размере, необходим документ, выписанный в ЗАГСе, и копия страницы паспорта об отсутствии брака.

И помните, что стандартный вычет положен каждому из родителей. Поэтому, если одному из них не предоставляют льготу на работе, например, он получает зарплату в конверте, то заявление на удвоенный вычет может написать другой из супругов. И тогда он будет пользоваться детским вычетом в двойном размере.

А что же делать, если на работе не предоставили льготу?

Если работодатель по каким-то причинам не предоставил стандартный вычет на ребенка, то полагающиеся суммы можно вернуть в конце года через налоговую инспекцию. Для этого необходимо заполнить декларацию 3-НДФЛ, к которой приложить все документы, необходимые для получения детского налогового вычета, а также справку 2-НДФЛ со своего места работы и работы супруга или супруги.

Была ли Запись полезна? Да Нет 1 из 1 читателей считают Запись полезной.

Комментарии к статье "Как получить стандартный налоговый вычет на детей?"

Никто ничего не написал пока. Будтье первым!

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован.

Бесплатная консультация адвоката
8 (499) 703-47-59 — Москва
8 (812) 309-16-93 — Санкт-Петербург
8 (800) 511-69-42 — все регионы РФ.